Si llevas anos metiendo dinero en tu plan de pensiones y de repente te preguntas: ¿cuándo puedo sacarlo? La respuesta corta es «depende». La larga, la que de verdad te interesa, te la cuento ahora.
Los 5 supuestos legales para rescatar tu plan de pensiones
La Ley de Planes y Fondos de Pensiones marca cinco situaciones en las que Hacienda permite cobrar el plan sin penalizaciones extra:
- Jubilacion (la más habitual). En cuanto te jubilas, ya puedes solicitar el rescate.
- Incapacidad permanente total, absoluta o gran invalidez.
- Dependencia severa o gran dependencia reconocida.
- Paro de larga duracion: más de 12 meses cobrando prestacion contributiva o no.
- Enfermedad grave con baja prolongada del titular o un familiar a su cargo.
La regla del 10 % cumplido: rescate libre desde 2025
Esta es la novedad que cambio el juego. Desde el 1 de enero de 2025 puedes rescatar el dinero que llevaba aportado más de 10 anos en tu plan, sin necesidad de ningún supuesto especial. Llamamos a esto «liquidez a 10 anos».
Significa que las aportaciones que hiciste antes del 31 de diciembre de 2014 ya estan disponibles. Y a partir de ahí, cada 1 de enero, se desbloquean las aportaciones del ano correspondiente.
¿Rescate en capital, en renta o mixto?
Cuando llega el momento, hay tres formas de cobrarlo y la decisión no es trivial fiscalmente:
- Capital (todo de golpe): la opcion más tentadora pero la más cara fiscalmente. Todo el capital tributa como rendimiento del trabajo en un solo ano.
- Renta periódica: cobras una mensualidad. Repartes la carga fiscal en muchos anos.
- Mixto: combinas un poco en capital y el resto como renta. Suele ser lo más eficiente.
Una jugada habitual: rescatar en capital la parte aportada antes del 31/12/2006 (que tiene reduccion del 40 %) y el resto como renta.
La trampa fiscal del rescate: lo que casi nadie te cuenta
El plan de pensiones tributa como rendimiento del trabajo. Es decir, se suma a tu pension publica, a tu salario o a cualquier otro ingreso del ano. Y eso te puede subir de tramo.
Ejemplo real. Pension de 25.000 euros + rescate de 80.000 euros en capital = 105.000 euros tributando ese ano. Te plantas en el tramo del 45 %. La factura fiscal puede llevarse 25.000-30.000 euros del rescate.
Por eso lo más habitual no es rescatar todo de golpe.
Calcula tu propio caso
Si quieres ver tu situacion concreta con numeros reales, puedes usar la Calculadora de plan de pensiones. Es gratis, sin registro.
